Экспертиза инновационного проекта и разработка механизма управления рисками
Рассчитаем денежные потоки по 3-м видам деятельности. Для этого составим таблицу 6.5.
Таблица 6.5
Денежные потоки по трем видам деятельности
| Денежные потоки | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| 1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти | -11631,99 | ||||
| 1.1. Покупка оборудования | 9878 | ||||
| 1.2. Прирост оборотных средств | 7,19 | ||||
| 1.3. Проценты по первому году | 1744,8 | ||||
| 1.4. Прединвестиционная деятельность | 2 | ||||
| 2.Денежный поток от финансовой деят-ти | 11631,99 | -2907,9975 | -2907,9975 | -2907,9975 | -2907,9975 |
| 2.1.Сумма кредита | 11631,99 | ||||
| 2.2.Возврат кредита | 2907,9975 | 2907,9975 | 2907,9975 | 2907,9975 | |
| 3.Денежный поток от операционной деят-ти | 0 | 2884,24 | 4073,23 | 5123,07 | 6327,79 |
| 3.1.Доход от продаж | 6075 | 7316 | 8320 | 9542,5 | |
| 3.1.1.Объем продаж | 2250 | 2480 | 2600 | 2750 | |
| 3.1.2.Цена за единицу продукции | 2700 | 2950 | 3200 | 3470 | |
| 3.2.Полная себестоимость | 1461,5 | 1574,25 | 1633,08 | 1706,62 | |
| 3.2.1.Амортизация | 658,53 | 658,53 | 658,53 | 658,53 | |
| 3.3.Проценты за кредит | 1744,8 | 1308,6 | 872,4 | 436,2 | |
| 3.4.Прибыль до налогообложения | 2928,57 | 4493,02 | 5874,39 | 7459,55 | |
| 3.5.Налог на прибыль(24%) | 702,86 | 1078,32 | 1409,85 | 1790,29 | |
| 3.6.Чистая прибыль | 2225,71 | 3414,70 | 4464,54 | 5669,26 | |
| 4.Сальдо денежных потоков (1+2+3) | 0 | -23,7575 | 1165,2325 | 2215,0725 | 3419,7925 |
| 5. ЧДП (1+3) | -11631,99 | 2884,24 | 4073,23 | 5123,07 | 6327,79 |
| 6. Коэффициент дисконтирования (20%) | 1 | 0,83 | 0,69 | 0,58 | 0,48 |
| 7.ЧТДС (5*6) | -11631,99 | 2393,92 | 2810,53 | 2971,38 | 3037,34 |
| 8.ЧТДС нарастающим итогом | -11631,99 | -9238,07 | -6427,54 | -3456,16 | -418,82 |