Обоснование эффективности инновационного проекта
Рассчитаем потребность в ресурсах на производственную программу (см. таблицу 13).
Таблица 13
Материалы для оцинкования
| Вид работ | Ед.измер. | Объем на 1 тн. | Цена за ед., руб. | Сумма затрат на 1тн, руб |
| Цинк, ЦО, ЦОА | кг | 43,82 | 50 | 2190,90 |
| Никелевый порошок | кг | 0,15 | 800 | 120 |
| Итого | 49,97 | 2310,90 |
Таблица 14
Потребность в ресурсах на производственную программу
| Ресурсы (на весь V) | Базовый год на весь объём руб. | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 |
| Общая потребность | Общая потребность | Общая потребность | Общая потребность | ||
| 1.Материалы для оцинкования | 55461600 | 56617050 | 57772500 | 58927950 | 60083400 |
| 2.Вспомогательные материалы | 13895,04 | 14184,52 | 14474,00 | 14763,48 | 15052,96 |
| 3.Топливно-энергетически ресурсы | 5177,76 | 5285,63 | 5393,5 | 5501,37 | 5609,240 |
| Итого | 55480672,8 | 56636520,2 | 57792368 | 58948214,85 | 60104062,2 |
Рассчитаем сумму текущего запаса материальных ресурсов по формуле:
тыс.руб.
тыс.руб.
В связи с предлагаемым мероприятием произойдет изменение себестоимости продукции. Произведем расчет экономии/перерасхода по отдельным калькуляционным статьям затрат. Полные годовые издержки на продукцию представим в таблице 15:
Таблица 15
Полные годовые издержки на продукцию
| Наименование статей затрат | На ед., руб. | На весь объем, тыс.руб. | На ед., руб. | На весь объем, тыс.руб. | На ед., руб. | На весь объем, тыс.руб. |
| Базовый | 2007 | 2008 | ||||
| Материалы для оцинкования | 2310,90 | 55461600 | 2310,90 | 56617050 | 2310,90 | 57772500 |
| Вспомогательные материалы | 578,96 | 13895,04 | 578,96 | 14184,52 | 578,96 | 14474 |
| Транспортно-заготовительные расходы | 200,00 | 4800 | 200,00 | 4900 | 200,00 | 5000 |
| Топливно-энергетические ресурсы | 215,74 | 5177,76 | 215,74 | 5285,63 | 215,74 | 5393,5 |
| Основная заработная плата | 757,37 | 18176,88 | 757,37 | 18555,57 | 757,37 | 18934,25 |
| Дополнительная заработная плата | 90,88 | 2181,12 | 90,88 | 2226,56 | 90,88 | 2272 |
| Начисления на заработную плату | 249,39 | 5985,36 | 249,39 | 6110,06 | 249,39 | 6234,75 |
| Общепроизводственные расходы | 908,85 | 21812,4 | 909,05 | 22271,83 | 909,05 | 22726,25 |
| Общезаводские расходы | 833,11 | 19994,64 | 838,62 | 20411,195 | 837,76 | 20827,75 |
| Внепроизводственные расходы | 217,66 | 5223,84 | 220,31 | 5397,67 | 221,02 | 5525,50 |
| Полная себестоимость | 6362,86 | 55558847 | 6371,22 | 56716393 | 6371,07 | 57873888 |