Экспертиза инновационного проекта и разработка механизма управления рисками
Определим предельное негативное значение анализируемого показателя.
Таблица 6.13
Денежные потоки по трем видам деятельности
| Денежные потоки | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| 1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти | -10575,89 | ||||
| 1.1. Покупка оборудования | 8980,00 | ||||
| 1.2. Прирост оборотных средств | 7,51 | ||||
| 1.3. Проценты по первому году | 1586,38 | ||||
| 1.4. Прединвестиционная деятельность | 2,00 | ||||
| 2.Денежный поток от финансовой деят-ти | 10575,89 | -2643,97 | -2643,97 | -2643,97 | -2643,97 |
| 2.1.Сумма кредита | 10575,89 | ||||
| 2.2.Возврат кредита | 2643,97 | 2643,97 | 2643,97 | 2643,97 | |
| 2.3. Остаток на начало года | 10575,89 | 7931,92 | 5287,95 | 2643,97 | |
| 3.Денежный поток от операционной деят-ти | 2709,99 | 3842,31 | 4835,49 | 5981,42 | |
| 3.1.Доход от продаж | 5697,54 | 6903,59 | 7872,64 | 9057,39 | |
| 3.1.1.Объем продаж | 2110,20 | 2340,20 | 2460,20 | 2610,20 | |
| 3.1.2.Цена за единицу продукции | 2700 | 2950 | 3200 | 3470 | |
| 3.2.Полная себестоимость | 1333,09 | 1445,85 | 1504,68 | 1578,21 | |
| 3.2.1.Амортизация | 598,66 | 598,66 | 598,66 | 598,66 | |
| 3.3.Проценты за кредит | 1586,38 | 1189,79 | 793,19 | 396,60 | |
| 3.3.Прибыль до налогообложения | 2778,06 | 4267,95 | 5574,77 | 7082,59 | |
| 3.4.Налог на прибыль(24%) | 666,74 | 1024,31 | 1337,95 | 1699,82 | |
| 3.5.Чистая прибыль | 2111,33 | 3243,65 | 4236,83 | 5382,76 | |
| 4. ЧДП(1+3) | -10575,89 | 2709,99 | 3842,31 | 4835,49 | 5981,42 |
| 5. Коэффициент дисконтирования (20%) | 1 | 0,83 | 0,69 | 0,58 | 0,48 |
| 6.ЧТДС(5*6) | -10575,89 | 2249,29 | 2651,19 | 2804,58 | 2871,08 |
| 7.ЧТДС нарастающим итогом. | -10575,89 | -8326,60 | -5675,41 | -2870,83 | 0,25 |
| Объем продаж в 2007 году | 1840,2 |